Úver je poskytnutie peňažných prostriedkov veriteľa v prospech dlžníka s podmienkou, že dlžník sa zaväzuje poskytnuté prostriedky vrátiť v zmysle dohodnutých zmluvných podmienok.
Úver je poskytnutie peňažných prostriedkov zo strany jednej osoby tzv. veriteľa určitej sumy v prospech inej osoby tzv. dlžníka s podmienkou, že dlžník poskytnuté peňažné prostriedky po čase vráti a veriteľovi zaplatí aj úroky a ďalšie poplatky v zmysle dohodnutých zmluvných podmienok. Poskytnutie peňažných prostriedkov môže byť aj formou odkladu platby tzv. obchodný úver. V širšom zmysle sa za úver považuje aj situácia, keď veriteľ obdobne poskytuje tovar a dlžník vracia peniaze alebo naopak, alebo úver, pri ktorom veriteľ poskytuje tovar a dlžník vracia tovar.
Všeobecne sa bankové úvery členia na krátkodobé, strednodobé a dlhodobé.
Charakteristika krátkodobých a strednodobých úverov
- Kontokorentný úver – predstavuje dohodu medzi bankou a klientom, na základe ktorej banka poskytuje úver klientovi úver prostredníctvom jeho bežného účtu. Jeho základom je kontokorentný účet v banke, ktorý predstavuje kombináciu vkladového a úverového účtu. Poskytnutie úveru však môže byť len do výšky tzv. úverového limitu, ktorý sa stanovuje individuálne a musí byť vopred dohodnutý.
- Eskontný úver – Banka poskytuje eskontný úver odkúpením zmenky od jej majiteľa pred splatnosťou zmenky za nominálnu hodnotu zníženú o diskont – úrok za obdobie od nákupu do splatnosti zmenky.
- Spotrebný úver – nemajú jednotnú časovú klasifikáciu. Patria sem krátkodobé, strednodobé, ale výnimočne aj dlhodobé úvery, ktoré sa používajú na nákup spotrebných tovarov a služieb. Tieto úvery stimulujú ekonomickú aktivitu a obchodné obraty. Zabezpečenie úveru je podľa typu úveru:
- Revolvingový spotrebný úver – ak ide o revolvingový spotrebný úver zabezpečenie predstavuje pravidelný stabilný príjem spojený s dlhodobými dobrými skúsenosťami s klientom. Účel čerpania spravidla banka nesleduje.
- Iné formy spotrebných úverov – inú formu predstavujú napr. splátkové spotrebné úvery na nákup tovarov. Takéto úvery môže poskytovať banka alebo ich sprostredkuje obchodník, čím uľahčuje prístup klienta k úveru a podporuje obrat tovaru. Zakúpený tovar sa stáva zárukou za poskytnutý úver.
- Preklenovací spotrebný úver – medzi spotrebné úvery možno zaradiť rôzne formy preklenovacích úverov, ktoré slúžia na preklenutie časového nesúladu peňažných tokov s hodnotovými tokmi, napr. pri kúpe nového bytu a predaji starého.
- Lombardný úver – predstavuje krátkodobý úver, ktorý banka poskytuje na základe záložného práva na hnuteľný majetok alebo práva. Banka poskytuje lombardný úver max do 60 – 90% hodnoty zálohy. Lombardný úver sa poskytuje na:
- cenné papiere
- tovar
- pohľadávky
- vkladné knižky
- drahé kovy
- práva (životné poistky, autorské práva)
- Akceptačný úver – akceptačný úver je odvodený od akceptu zmenky. Akcept zmenky predstavujú prijatie zmenkového záväzky a akceptant sa stáva zmenkovým dlžníkom.
- Avalový úver – avalový úver je odvodený od avalu zmenky. Banka preberá záruku za záväzok klienta voči tretej osobe.
Charakteristika dlhodobých úverov
- Emisná pôžička – zdroje, ktoré sa získavajú pri emisnej pôžičke, nevstupujú do súvahy banky, banka plní len sprostredkovateľskú funkciu. Emisná pôžička sa spája s emisiou dlhopisov, ktorú klientovi zabezpečuje banka, pričom spravidla časť emisie odkúpi. Podnikateľský subjekt sa v tomto prípade neobracia na banku so žiadosťou o úver, ale emisiou dlhopisov sa obracia na celú ekonomickú verejnosť s ponukou na odkúpenie jeho úverových CP.
- Úverový úpis – úverový úpis sa zakladá na skutočnosti, že dlžník podpisuje banke tzv. záväzkovú listinu – úverový úpis. Táto je dôkazom pohľadávky banky voči nemu.
- Hypotekárny úver – hypotekárny úver je úver s lehotou splatnosti najmenej 4 roky a najviac 30 rokov zabezpečený záložným právom k tuzemskej nehnuteľnosti, a to aj rozostavanej, ktorý je financovaný prevažne prostredníctvom vydávania a predaja hypotekárnych záložných listov hypotekárnou bankou podľa osobitného predpisu a ktorý poskytuje hypotekárna banka na tieto účely:
- nadobudnutie tuzemskej nehnuteľnosti alebo jej časti
- výstavbu alebo zmenu dokončených stavieb,
- údržbu tuzemských nehnuteľností alebo
- splatenie poskytnutého úveru použitého na účely podľa a) až c) ktorý nie je hypotekárnym úverom.
- Komunálny úver – komunálny úver je úver s lehotou splatnosti najmenej 4 roky a najviac 30 rokov zabezpečený záložným právom k nehnuteľnému majetku obce alebo vyššieho územného celku, ktorý je financovaný prevažne prostredníctvom vydávania a predaja komunálnych obligácií hypotekárnou bankou a ktorý poskytujú banky na nadobudnutie tuzemských nehnuteľnosti, výstavbu, zmenu dokončených stavieb a údržbu tuzemských nehnuteľností a ďalších stavieb s cieľom využívať ich na verejnoprospešný účel.
Druhy úverov z hľadiska splácania:
- Splátkové
- Kontokorentné
- Hypotekárne
Druhy úverov z hľadiska účelovosti:
- Účelové
- Bezúčelové
Poskytnutie úveru
- Jednorazové – celá suma úveru naraz
- Tranžové – v niekoľkých častiach
- Postupné – v niekoľkých častiach, napr. pri výstavbe rodinného domu, kedy klient musí preukázať preinvestovanie aj vlastných prostriedkov podľa dohodnutého plánu
- Hotovostné – v hotovosti, klient musí písomne potvrdiť prevzatie
- Bezhotovostné – prevodom na účet klienta